謙聖國際法律事務所

1. 前言：打詐修法加重刑責，被害人也可能變成被告

近年詐欺犯罪手法不斷變化，從傳統電話詐騙，到網路貸款、假投資、虛擬貨幣、求職詐騙、愛情詐騙、人頭帳戶與詐欺車手案件，詐騙集團透過層層分工隱匿身分與金流，使許多一般民眾在不知情下被捲入刑事案件。

政府為了強化打詐，透過《詐欺犯罪危害防制條例》提高部分詐欺犯罪的刑責。依高檢署說明，修正後第43條針對刑法第339條之4加重詐欺案件，若使人交付財物或財產上利益達新臺幣100萬元，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣三千萬元以下罰金。然而，刑責加重之後，許多原本就是被騙的民眾，也可能因提供帳戶、提領款項、轉帳、購買虛擬貨幣或協助面交，而被列為加重詐欺、洗錢案件的被告。

---

1.1 詐欺案件型態越來越複雜

現代詐欺案件不再只是「一個人騙另一個人」的單純犯罪，而常見以下分工：

• 負責刊登廣告的人。
• 負責假冒客服、貸款專員、投資老師的人。
• 負責收取帳戶的人。
• 負責提領款項的提款車手。
• 負責與被害人面交的面交車手。
• 負責轉帳、兌換虛擬貨幣或洗錢的人。

➙也正因為結構複雜，許多被告並不是詐騙集團核心成員，而是因急需貸款、找工作、交友、投資或想賺外快，在不知情下被利用。

---

1.2 人頭帳戶、車手、幫助洗錢案件風險升高

在實務上，最常見的「被害人變被告」類型包括：

• 因貸款詐騙交出帳戶、提款卡或網銀資料。
• 因求職詐騙提供帳戶收款。
• 因網路交友或愛情詐騙協助購買虛擬貨幣。
• 誤信公司指示，提領款項交給外務人員。
• 以為是合法代辦或兼職，卻變成詐欺車手。

➙這類案件的關鍵，不只是「錢有沒有進到你的帳戶」，而是檢方能否證明被告主觀上知道或可預見自己在協助詐欺、洗錢。

 

2. 加重詐欺罪修法重點：高額詐欺刑責提高

2.1 詐欺犯罪危害防制條例第43條重點

修正後《詐欺犯罪危害防制條例》第43條，針對刑法第339條之4的加重詐欺案件，依被害人交付財物或財產上利益金額，設定更高刑責門檻。

➙依現行資料整理，若詐欺使人交付財物或財產上利益達新臺幣100萬元者，刑度為三年以上十年以下有期徒刑；達新臺幣1000萬元者，刑度為五年以上十二年以下有期徒刑；達新臺幣1億元者，刑度則提高為七年以上有期徒刑，並得併科高額罰金。

---

2.2 詐欺金額達一定門檻，刑度大幅提高

這代表，若被告被認定參與加重詐欺案件，而詐欺金額達到法定門檻，將可能面臨比一般詐欺或普通加重詐欺更嚴重的刑責。

➙對於人頭帳戶、提款車手、面交車手、幫助洗錢被告而言，金額往往不是自己能控制的。很多人只是交出帳戶或依指示提款，卻因該帳戶接收多名被害人的款項，導致涉案金額快速累積，進而面臨更高刑責風險。

---

2.3 為什麼「三年以上有期徒刑」很重要？

「三年以上有期徒刑」不只是刑度變重而已，也會影響刑事程序。

刑事訴訟法第31條第1項規定，最輕本刑為三年以上有期徒刑的案件，於審判中未經選任辯護人者，審判長應指定公設辯護人或律師為被告辯護，屬於強制辯護案件。換句話說，若案件因高額詐欺而進入三年以上有期徒刑的刑度區間，法院程序上將更加重視辯護權保障。但這也同時提醒當事人：案件已經不是單純小案，而是可能對人生、工作、家庭與自由造成重大影響的刑事重罪。

 

3. 2026現行法規重點：無故交付帳戶不是只有告誡

很多人以為無故交付帳戶，初犯一定只是被告誡，事情就結束。這個理解並不完整。

法務部立法理由指出，因申辦貸款、應徵工作，原則上只需要提供個人帳號供收受貸放款或薪資使用，並不需要提供提款卡、密碼、驗證碼等能操作帳戶支付功能的資料；因此，以貸款或求職為由交付帳戶、帳號予他人「使用」，通常不屬於條文所稱正當理由。但如果行為人確實受騙，對構成要件沒有認識，因欠缺主觀故意，仍不該當處罰。

---

3.1 初犯一般情形可能先受告誡

依洗錢防制法第22條規範，違反交付帳戶限制的一般情形，可能由警察機關裁處告誡。立法理由也說明，這是為了以寬嚴並進方式處理交付帳戶原因眾多、惡性高低不同的實務情況；但「告誡」不代表完全沒有後果。帳戶仍可能被限制功能、列入高風險管理，也可能影響後續金融往來。

---

3.2 有對價、交付3個以上帳戶、5年內再犯會有刑責

若無正當理由交付帳戶，同時伴隨下列情形之一，就不是單純告誡而已：

• 期約或收受對價而交付帳戶。
• 一次或累計交付、提供3個以上帳戶或帳號。
• 曾經受到告誡，5年內再次違反。

➙臺灣高等檢察署說明，若無正當理由交付帳戶，且伴隨期約或收受對價、交付3個以上帳戶，或告誡後5年內再犯，將面臨三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金。

---

3.3 申辦貸款、應徵工作交帳戶，未必屬於正當理由

實務上，最常見的人頭帳戶話術就是「貸款審核」與「工作入職」。

但法務部立法理由已明確指出，申辦貸款或應徵工作，並不需要將提款卡、密碼、驗證碼等支付功能交給對方操作；因此，以這些理由交付帳戶控制權，原則上難以直接認定為正當理由；不過，這並不等於所有被騙交帳戶的人都一定有罪。若能證明當事人是受騙、欠缺主觀故意，仍可作為不起訴或無罪辯護的重要方向。

 

4. 一般洗錢罪刑度怎麼看？

4.1 未達1億元與1億元以上的差異

一般洗錢罪依洗錢財物或財產上利益金額不同，刑度有所差異。若洗錢財物或財產上利益未達新臺幣1億元，刑度為六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金；若達1億元以上，則為三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。

➙這也代表，人頭帳戶案件一旦被認定涉及洗錢，不能只用「我只是借帳戶」的角度看待，而必須立即評估洗錢防制法的刑事風險。

---

4.2 人頭帳戶為什麼容易被認定涉及洗錢？

洗錢案件的核心在於犯罪所得的移轉、隱匿或掩飾。若詐騙集團利用人頭帳戶收受被害人匯款，再快速提領、轉帳或轉換成虛擬貨幣，客觀上就可能形成金流斷點，使犯罪所得難以追查。

🚨因此，檢警常會從以下角度偵辦：

• 帳戶是否接收被害款項。
• 帳戶款項是否快速提領或轉出。
• 被告是否提供提款卡、網銀密碼、驗證碼。
• 被告是否知道帳戶會被他人使用。
• 被告是否取得報酬。
• 被告是否在發現異常後報案或掛失。

➙律師的辯護重點，就是要從證據中釐清當事人是否具備洗錢犯意，而不是只看帳戶被使用的結果。

 

5. 為什麼「我是被騙的」不能只用嘴巴說？

人頭帳戶案件中，當事人最常說：「我也是被騙的。」

這句話可能是真的，但在刑事程序中，單靠口頭說明通常不夠。檢察官與法官需要看到客觀證據，才能判斷當事人是否真的欠缺犯罪故意。

---

5.1 檢警會看帳戶、金流、對話與報酬

檢警通常會檢視：

• 帳戶交付原因。
• 對方如何要求交付帳戶。
• 是否有貸款、求職、投資或交友話術。
• 是否有完整對話紀錄。
• 是否收取報酬或約定利益。
• 是否一次交付多個帳戶。
• 帳戶是否為日常常用帳戶。
• 是否有報案、掛失或詢問165紀錄。

➙因此，若要爭取不起訴，必須把「受騙過程」具體化，而不是只說自己不知道。

---

5.2 主觀犯意是人頭帳戶案件的辯護核心

人頭帳戶案件的攻防核心，通常是主觀犯意；若能證明當事人是因急需貸款、找工作、被親友或網友欺騙而交付帳戶，且過程中沒有獲利、沒有與詐騙集團共同犯意，也沒有預見帳戶會被用於詐欺或洗錢，就有機會爭取不起訴、無罪或較有利處分。

 

6. 爭取不起訴的三大關鍵證據

6.1 完整對話紀錄

第一個關鍵，是完整保留與詐騙集團的對話紀錄。

包括 LINE、Messenger、IG、Threads、Telegram、簡訊、電子郵件、求職平台訊息、貸款廣告截圖等。這些資料可以證明：

• 對方如何建立信任。
• 對方如何使用貸款、求職、投資等話術。
• 當事人是否曾提出疑問。
• 對方是否以假證件、假合約、假公司資料取信。
• 當事人是否真心相信這是合法流程。

➙如果對話紀錄越完整，越能協助律師還原當事人是如何受騙。

---

6.2 明確金流證據

第二個關鍵，是金流資料。

例如：

• 薪資入帳紀錄。
• 日常消費紀錄。
• 帳戶餘額。
• 貸款繳款紀錄。
• 匯款與提款明細。
• 是否未取得報酬。
• 是否自己也支付保證金、手續費或其他款項。

➙若帳戶原本是日常使用帳戶，而非新開立、用完即丟的拋棄式帳戶，通常能協助說明當事人並非有意販售帳戶或協助犯罪。

---

6.3 積極事後作為

第三個關鍵，是發現異常後是否立即處理。

例如：

• 立即報警。
• 撥打165反詐騙專線。
• 向銀行掛失。
• 申請停用帳戶。
• 保存警局受理紀錄。
• 主動向檢警說明受騙經過。
• 未繼續配合對方指示。

➙這些事後行為可以協助證明當事人是想阻止損害擴大，而不是犯罪集團共犯。

 

7. 如果案件不利，如何爭取緩起訴或緩刑？

如果案件證據較不利，難以直接爭取不起訴，仍應依個案評估是否可爭取緩起訴、緩刑或較輕量刑。

---

7.1 緩起訴：偵查階段爭取不進法院

緩起訴由檢察官在偵查階段作成。若當事人遵守檢察官所定條件，例如支付公益金、完成法治教育、與被害人和解等，期滿後案件通常不會進入法院審判；對初犯、情節較輕、願意彌補損害者，緩起訴可能是重要防守策略。

---

7.2 緩刑：法院判決後暫緩執行

緩刑則是法院判決有罪後，認為被告具備暫不執行刑罰的條件，宣告一定期間內暫緩執行；緩刑雖然可以避免立即入監，但仍與不起訴、緩起訴不同，因為已經有法院判決紀錄。因此，若有機會在偵查階段爭取不起訴或緩起訴，通常應優先評估。

---

7.3 和解、賠償與犯後態度的重要性

在人頭帳戶、幫助詐欺、洗錢案件中，與被害人和解、賠償損失、表達悔意，可能影響檢察官或法院對案件的評價。

★但和解不是萬靈丹。詐欺、洗錢通常屬於公訴案件，不會因被害人撤告就當然消失。和解的功能主要是作為爭取緩起訴、緩刑或量刑較輕的有利因素。

 

8. 人頭帳戶案件收到警局通知後，第一時間該做什麼？

若收到警局通知，或發現帳戶成為警示帳戶，建議立即做以下幾件事：

• 第一，先不要刪除任何對話紀錄。
• 第二，整理與對方認識、聯繫、交付帳戶的完整時間軸。
• 第三，申請銀行交易明細與帳戶使用紀錄。
• 第四，保存報案、掛失、165查詢紀錄。
• 第五，確認是否交付3個以上帳戶、是否有收取報酬或約定對價。
• 第六，警詢前先諮詢刑事律師，確認答辯方向。

➙人頭帳戶案件最怕的是當事人在慌張之下亂講、亂認或忽略關鍵證據。越早整理資料，越有機會建立完整辯護策略。

 

9. 常見問題 Q&A

不一定。是否會被判刑或入監，取決於是否成立幫助詐欺、洗錢或無故交付帳戶罪，以及是否有不起訴、緩起訴、緩刑或易科罰金空間。重點在於證據與辯護策略。

有可能被偵辦，但不代表一定有罪。若能提出對話紀錄、貸款廣告、金流資料、報案掛失紀錄，證明自己是受騙且欠缺主觀故意，仍有機會爭取不起訴或無罪。

一般情形可能先受告誡；但若有期約或收受對價、交付3個以上帳戶，或曾受告誡後5年內再犯，就可能面臨3年以下有期徒刑、拘役或罰金。

不一定。交付3個以上帳戶屬於刑事處罰風險較高的情形，但仍要看是否「無正當理由」、是否具備主觀故意，以及是否能證明自己受騙而欠缺構成要件認識。

詐欺與洗錢通常是公訴案件，不會因和解就當然撤告。但和解可能成為爭取緩起訴、緩刑或量刑較輕的重要因素。

 

10. 結語：人頭帳戶案件不是一定會被關，重點在證據與策略

人頭帳戶、警示帳戶、幫助詐欺、一般洗錢與無故交付帳戶案件，表面上看似都是「帳戶被拿去使用」，但每個案件背後的原因、對話、金流、是否收取報酬、是否受騙、是否事後報警，都可能影響結果。

因此，人頭帳戶案件不是一定會被關，也不是一句「我也是被騙的」就一定能全身而退；真正關鍵在於，能否用完整證據說明自己沒有犯罪故意，並在偵查階段就建立清楚、可信的辯護方向。

 

💡若您或家人正因人頭帳戶、警示帳戶、幫助詐欺、洗錢或無故交付帳戶案件收到通知，建議儘速尋求熟悉詐欺與洗錢案件的刑事律師協助，從第一份筆錄開始，就把案件方向穩住。

 

【謙聖國際法律事務所】

• LINE 線上法律諮詢：@lawuicc001（點擊諮詢）
• 電話預約會議：(03)⠀3150-034
• 付款方式：現金｜信用卡｜銀行轉帳

 

【了解更多】

• Facebook： 謙聖國際法律事務所
• Instagram：chien.sheng_